Как получить вычет по ИИС — подробная инструкция

 

Содержание

Как получить инвестиционный налоговый вычет

Иногда государство разрешает получать доходы от акций и не платить налоги. Надо только всё правильно рассчитать и оформить.

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Инвестиционный налоговый вычет — это сумма, с которой некоторым инвесторам — резидентам РФ (тем, кто проводит в стране более 183 дней в году) разрешается не платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). А если деньги в бюджет уже уплачены, то вернуть их.

Большинство доходов россиян облагается НДФЛ в 13%. Но у государства существует набор налоговых вычетов для поощрения граждан: оно готово вернуть деньги, если вы совершаете что‑то, что им одобряется. Например, покупаете недвижимость, учитесь, рожаете детей. Инвестиционный налоговый вычет призван простимулировать граждан не хранить деньги в шкафу, а инвестировать в экономику.

Если вы оформляете налоговый вычет на определённую сумму, вы можете вернуть 13% этой суммы.

Какими бывают инвестиционные налоговые вычеты и когда ими можно воспользоваться

Для тех, кто инвестирует, закон предусматривает три вида вычетов.

На доход от продажи ценных бумаг

Налог на доход от продажи или погашения ценных бумаг можно вовсе не платить, если соблюдается несколько условий:

  • вы владели ими более трёх лет;
  • вы купили их после 1 января 2014 года;
  • ценные бумаги не учитывались на индивидуальном инвестиционном счёте.

Налоговый вычет на доход от продажи ценных бумаг распространяется на акции и облигации, допущенные к торгам на российских биржах, или инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, которыми управляют российские компании.

Доход в данном случае — это разница между суммой, за которую вы продали акции, и расходами на их приобретение. Причём под расходами понимаются не только траты на сами ценные бумаги, но и, например, биржевой сбор. Однако размер вычета не может превышать число, высчитанное по формуле:

Размер вычета = 3 миллиона × Кцб

Коэффициент Кцб зависит от того, равное время вы владели проданными бумагами или нет.

Если бумаги были куплены в один год и реализованы тоже в один и тот же год, Кцб равняется числу полных лет, в течение которых вы владели ими всеми. Скажем, если вы купили облигации в 2015 году и погасили в 2020‑м, то Кцб равняется четырём, так как полные годы владения — с 2016‑го по 2019‑й. Следовательно, максимальный вычет составит:

Размер вычета = 3 миллиона × 4 = 12 миллионов

Если заработали на акциях меньше, налог можно не платить.

Если акции или облигации вы приобрели в разные годы, Кцб вычисляется по сложной формуле, которая выглядит так:

Vi — это доходы от реализации ценных бумаг, i — срок владения ими в полных годах. При определении доходов учитываются только акции и облигации, которые вы продали дороже, чем купили. n — количество сроков владения ценными бумагами в полных годах. Если срок владения двумя и более ценными бумагами совпадает, то n = 1.

На примере будет чуть понятнее. Допустим, в 2020 году вы продали два пакета акций. Первым вы владели три полных года и заработали на продаже 300 тысяч. Для второго эти параметры составляют 5 лет и 500 тысяч. Посчитаем:

Кцб = 300 тысяч × 3 года + 500 тысяч × 5 лет / 300 тысяч + 500 тысяч = 4,25

Соответственно, предельный размер вычета будет таким:

Размер вычета = 3 миллиона × 4,25 = 12,75 миллиона

Впрочем, если ваши доходы от продажи ценных бумаг далеки от миллионов, со сложными расчётами можно не заморачиваться. Вы точно не дотянете до максимума и можете претендовать на инвестиционный налоговый вычет на всю сумму заработка.

На доход по ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — вариант брокерского счёта со специальными условиями. Он был введён, чтобы мотивировать граждан активнее вкладывать деньги и получать от инвестиций чуть больше благодаря бонусам. Налоговый вычет — один из них.

Он предоставляется на доходы по ИИС при его закрытии, если счёт существовал не менее трёх лет. Ещё одно условие — не пользоваться другим налоговым вычетом, доступным владельцам ИИС. Выбрать можно только один из них.

Верхней планки у этого инвестиционного налогового вычета нет, НДФЛ можно не платить со всего дохода, полученного по индивидуальному инвестиционному счёту.

На сумму, внесённую на ИИС

Это второй вариант вычета для ИИС. Его предоставляют в размере внесённой на ИИС суммы, но не более 400 тысяч рублей в год, то есть вернуть можно до 52 тысяч рублей. Кладёте на ИИС меньше — вычет меньше (13% суммы, которую положили на счёт). Вносите больше — вычет получаете всё равно 52 тысячи рублей.

В отличие от вычета на доход по ИИС, на который можно претендовать при закрытии счёта, вычетом на внесённую сумму можно пользоваться каждый год. Но сам ИИС всё равно должен существовать не менее трёх лет.

Важно: предыдущие два вычета касались непосредственно доходов от операций с ценными бумагами. Вычет на сумму, внесённую на ИИС, позволяет не платить или вернуть НДФЛ, уплаченный на основные доходы. Например, если вы трудитесь официально и работодатель платит за вас налоги, то вы можете вернуть перечисленные деньги.

Читать статью  Как начать инвестировать в недвижимость и получать пассивный доход?

Какие документы нужны, чтобы получить инвестиционный налоговый вычет

Вам понадобится справка 2‑НДФЛ о доходах и удержанных налогах за год. Её можно взять у работодателя или найти в личном кабинете на сайте налоговой, где она появится после 1 марта. Далее, в зависимости от вычета, список документов будет варьироваться.

На доход от продажи ценных бумаг

Вам понадобятся отчёты брокера, которые подтвердят:

  • срок нахождения ценных бумаг на счету;
  • правильность расчёта налогового вычета (если вы получаете возврат через налоговую);
  • что проданные бумаги не учитывались на ИИС.

Брокер определённо понимает, с чем имеет дело, так что просто обратитесь к нему. И вам выдадут нужные документы.

На доход по ИИС

Кроме справки 2‑НДФЛ о доходах и налогах вам потребуются:

  • Документ, который подтверждает право на вычет: договор на ведение ИИС, или о брокерском обслуживании, или нечто подобное.
  • Отчёты брокера об операциях на ИИС.

На сумму, внесённую на ИИС

Чтобы оформить инвестиционный налоговый вычет, в данном случае будут нужны:

  • Документ, который подтверждает право на вычет, например договор на ведение ИИС или о брокерском обслуживании.
  • Бумаги, доказывающие факт зачисления средств, например платёжное поручение или приходно‑кассовый ордер.
  • Справка, что до этого вы не пользовались вычетом на внесённую на ИИС сумму. Она понадобится, если оформляете вычет через брокера. Получить её можно в налоговой.

Как получить инвестиционный налоговый вычет через брокера

Такая опция доступна, если вы хотите получить вычет на прибыль от продажи ценных бумаг или на доходы по ИИС. Брокер просто не будет удерживать налог.

Это самый простой способ, который потребует от вас минимального участия. Вам нужно обратиться к брокеру и подать заявление по форме. Если претендуете на вычет по доходам от ИИС, нужно также подтвердить справкой, что ранее вы не воспользовались другим вычетом от налоговой.

Как получить инвестиционный налоговый вычет через налоговую

При этом способе получения налогового вычета вы возвращаете ранее уплаченный налог. Таким вариантом можно воспользоваться для оформления всех видов инвестиционных вычетов. Но делать это придётся немного по‑разному. Есть два пути.

Через личный кабинет на сайте налоговой

Этот вариант подойдёт для оформления вычета по внесённой на ИИС сумме. У Лайфхакера есть подробная инструкция, как это сделать.

Через специальную программу «Декларация»

Для оформления вычетов на доходы от проданных акций или доходы по ИИС понадобится специальная программа «Декларация». Скачать её можно на сайте налоговой.

Далее необходимо заполнить декларацию. Вот несколько шагов, которые придётся сделать.

Задайте условия

  • Из выпадающего списка выберите номер вашей инспекции и ОКТМО. Узнать всё это можно на сайте ФНС.
  • Укажите номер корректировки. Если подаёте декларацию впервые, оставьте ноль. С каждым следующим разом, когда вы будете отправлять уточнённый документ в налоговую, надо будет прибавлять единицу.
  • Выберите свой статус.
  • Сразу поставьте галочку в строке «Сформировать заявление о возврате налога», ведь ради этого всё и затевается.

Укажите сведения о декларанте

На этом этапе нужно внести персональные данные. Здесь всё интуитивно понятно.

Внесите данные о доходах, полученных в РФ

  • Код дохода. Для большинства случаев подойдёт код 13, обозначенный жёлтым. Он включает зарплаты, гонорары и другие стандартные доходы. Если этот код вам не подходит, наведите курсор на каждое из цветных чисел — всплывёт пояснение, какой именно вид прибыли имеется в виду, и вы сможете выбрать соответствующий вариант.
  • Информация о доходах. Чтобы её добавить, сначала нужно нажать на верхний знак «+», а потом на нижний. Вся информация есть в справках 2‑НДФЛ, которые вы получили у работодателя или на сайте налоговой. На этом этапе среди прочего надо задекларировать доходы, полученные от операций с ценными бумагами.

#

Сначала заполняется источник выплат, потом информация о доходах

#

Данные об организации есть в справке 2-НДФЛ. Если доход получен от физлица, указываются его Ф. И. О.

#

Код дохода выберите из выпадающего списка

#

Вариантов довольно много, но они понятные

#

Укажите доходы, полученные от продажи ценных бумаг

#

Выберите подходящий вариант из списка

  • Вычеты, полученные через налогового агента. Если вам уже предоставляются стандартные, социальные или другие налоговые вычеты через работодателя, то есть вы не платите налог на определённую сумму, то это нужно отметить на данном этапе. Информация о вычетах присутствует в справке 2‑НДФЛ. Если у вас они не оформлены, пропустите этот пункт. (И узнайте подробнее о вычетах — вдруг вы упускаете возможность их получать.)

Внесите данные о вычете

Переходим к важному. На вкладке «Вычеты» необходимо выбрать «Инвестиционные и убытки по ЦБ». Давайте разберёмся, что есть что:

  • Сумма вычета, предусмотренная подпунктом 1 пункта 1 статьи 219.1 НК РФ, — это вычет на доходы по ценным бумагам. Если вас интересует он, введите в верхнее окошко размер вашей прибыли от продажи акций, облигаций или паёв, которую вы намерены освободить от налогов.
  • Вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 статьи 219.1 НК РФ, — это вычет на доход по ИИС. Поставьте галочку в окошке, если вам нужен он.

Сохраните или распечатайте декларацию

После того как вы ввели данные, воспользуйтесь кнопкой «Проверить», чтобы убедиться, что вы всё заполнили. Если планируете сдать документ в налоговую лично, отправляйте его на печать. Или сохраните как файл с расширением .xml.

Как получить вычет по ИИС — подробная инструкция

Инвестиционный вычет по НДФЛ за последние годы получил широкое распространение среди российских инвесторов. О том, кто имеет право на вычет по ИИС и какой порядок действий должен выполнить инвестор ради его получения, далее в нашей статье.

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы.

Цель ИИС – стимулировать приток инвестиций физических лиц на фондовый рынок на длительный период (от 3-х лет).

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д. ). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.

Кто имеет право на возврат НДФЛ по ИИС

Получить право на возврат подоходного налога по индивидуальному инвестиционному счету может только резидент РФ.

Резидент РФ – физическое лицо, которые проживает на территории РФ не менее 183 дней в течение двенадцати месяцев подряд.

Читать статью  Как заработать Биткоин в 2023 году: 15 актуальных способов (бесплатно или с вложениями)

По гражданскому законодательству открыть ИИС можно с 14 лет. Однако в этом случае брокер потребует от несовершеннолетнего инвестора письменное согласие его законных представителей на заключение биржевых сделок. Самостоятельно торговать на фондовом рынке через ИИС допускается только с 18 лет.

Виды вычетов по индивидуальному инвестиционному счету

Налоговый кодекс РФ предусматривает для инвесторов два типа налоговых вычетов по ИИС в 2022 году.

Тип А

Представляет собой возврат НДФЛ в размере 13% с вносимой на ИИС суммы. При этом получить обратно от государства можно не более 52 000 руб. в год. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат по ИИС, – это 400 000 руб.

Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС. Инвестиционный вычет типа А выгоден тем, кто имеет какой-либо облагаемый НДФЛ доход.

Пример расчета налогового вычета типа А.

Допустим, Иванов А. А. заработал за год 500 000 руб. Его работодатель удержал в пользу государства НДФЛ 13% – 65 000 руб. (500 000 руб. х 13%). В этом же году Иванов А. А. открыл ИИС и внес на счет 400 000 руб.

Рассчитаем сумму возврата НДФЛ по ИИС:

400 000 х 13% = 52 000 руб.

Так как Иванов А. А. заплатил в пользу государства больше чем 52 000 руб., то эту сумму вычета он может вернуть обратно из федерального бюджета. В данном случае ИИС помог гражданину РФ вернуть часть средств. Иванов А. А. заплатил не 65 000 руб., а всего 13 000 руб. (65 000 руб. – 52 000 руб.)

Тип Б

Налоговый вычет ИИС типа Б предполагает освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль по операциям с ценными бумагами на ИИС. При этом данная льгота по налогам не распространяется на доход от сделок с валютой, драгметаллами и на получение дивидендов по акциям.

Чтобы получить по ИИС вычет Б, не требуется специально заполнять какие-либо заявления и подавать документы в ФНС. Просто не выводите деньги со счета до того момента, пока ИИС не просуществует у брокера три года. В противном случае государство автоматически спишет с вас 13% от чистой прибыли.

Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль подходит тем, кто не облагает свои доходы НДФЛ, а также тем, кто активно торгует на ИИС и получает высокий доход.

Внимание! Совместить два типа вычета в один ИИС нельзя. При открытии инвестиционного счета вы можете выбрать только один из типов вычета. При этом впоследствии поменять одну льготу на другую в личном кабинете налогоплательщика нельзя.

Условия и ограничения

Ограничения по ИИС:

  • Инвестиционный счет можно пополнить только на 1 млн руб. в год.
  • ИИС разрешается открывать только в рублях. При этом покупать иностранную валюту можно.
  • Минимальный срок функционирования ИИС – 3 года. Однако можно оформить досрочное расторжение при условии потери всех налоговых льгот.
  • Разрешается иметь только один действующий ИИС.
  • Вычет типа А можно оформлять каждый год, а вычет типа Б только после закрытия ИИС.

Если вы открыли счет с вычетом типа А, но не совершали никаких финансовых операций по счету в течение года, вы также имеете право на получение налогового вычета по ИИС.

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Наиболее простой и быстрый вариант получить налоговый вычет по ИИС – подать заявку онлайн в личном кабинете ФНС.

В данном случае порядок действий будет следующим.

Зарегистрироваться в личном кабинете. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП). Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Дождаться ответа от ФНС.

Теперь рассмотрим каждый шаг более подробно.

Шаг 1. Зарегистрироваться в личном кабинете.

Чтобы открыть личный кабинет, вам потребуются логин и пароль. Получить эти данные вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет. При обращении в налоговую необходимо при себе иметь паспорт РФ либо другой документ, удостоверяющий вашу личность.

Если у вас есть аккаунт на портале Госуслуг и там ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте ФНС через него.

Шаг 2. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП).

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять неквалифицированная электронная подпись. Получить ее несложно.

Откройте личный кабинет на сайте ФНС. Нажмите на вкладку «Получить ЭП». Придумайте пароль для доступа к сертификату электронной подписи (ЭП).

Помните, что неквалифицированная электронная подпись (НЭП) предназначена только для подписания документов на сайте налоговой службы. Её запрещено использовать для подписания других бумаг вне сайта ФНС.

Шаг 3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год.

Для быстрого и удобного заполнения декларации 3-НДФЛ воспользуйтесь сервисом nalog.ru.

Войдите в личный кабинет nalog.ru. Откройте раздел «Жизненные ситуации». Выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Заполните пустые поля. Нажмите кнопку «Распорядиться» для отправки декларации и других документов в налоговую. Укажите реквизиты счета, на который хотите получить деньги.

К недостающим данным (пустые поля) относят год, за который вы хотите получить вычет, и ваши официальные доходы (зарплата, услуги по договору подряда и т. д. ). Если ваш работодатель уже отправил все данные в налоговую, нажмите «Заполнить из справки», и ваша зарплата подгрузится автоматически. Если данных еще нет, нужно заполнить раздел самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ.

Также вам следует указать тип вычета, который намерены оформить (пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»), и сумму, которая была внесена на ИИС за год.

Шаг 4. Дождаться ответа от ФНС.

Официальный срок рассмотрения декларации – 3 месяца. Сам возврат налога будет осуществляться еще один месяц. В итоге потребуется до 4-х месяцев для получения налоговой льготы по ИИС.

Возврат у налогового агента

Если не хотите самостоятельно собирать документы и подавать их в налоговую для получения льгот по ИИС, обратитесь за помощью к налоговому агенту.

Согласно российскому законодательству, налоговый агент – это компания или индивидуальный предприниматель, который удерживает с налогоплательщиков налоги и перечисляет их в бюджет РФ, а также сдает за них налоговую отчетность.

Важно. Налоговый агент предоставляет услуги только по вычету типа Б.

Читать статью  Разбор: чем отличаются высокорисковые и низкорисковые инвестиции

Подробная инструкция, как вернуть вычет у налогового агента:

Обратитесь в налоговый орган с просьбой о выдаче справки о неполучении вычета типа А и об отсутствии иных ИИС. Срок ожидания – до 30 дней. Заполните заявление на получение вычета типа Б. Передайте справку и заявление налоговому агенту.

При закрытии ИИС (после трёх лет) налоговый агент самостоятельно на основе предоставленных клиентом документов рассчитывает его финансовый результат и применяет налоговый вычет. Тем самым инвестор освобождается от уплаты налога на прибыль по ценным бумагам.

Упрощенный порядок

С 2021 года российские граждане могут получить вычеты по ИИС в сокращенные сроки без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Это стало возможным после начала информационного обмена данными между налоговой службой РФ и брокерскими компаниями. Таким образом, для получения налогового вычета будет достаточно той информации, которую ФНС получит от представителей финансового сектора.

Для оформления вычета необходимо открыть свой личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке. Затем автоматизированная система ФНС обработает информацию, указанную в документе, обратившись к необходимым источникам. Если все пройдет успешно, налоговая вернет вам по указанным в заявлении реквизитам налоговый вычет. Проверка документов занимает один месяц. Еще 15 дней уходит на выплату вычета.

По состоянию на апрель 2022 года к автоматическому обмену информацией с налоговой присоединились следующие организации:

  • Открытие Брокер;
  • Банк «ВТБ;
  • ФИНАМ;
  • Россельхозбанк;
  • Альфа-банк;
  • Тинькофф;
  • Промсвязьбанк;
  • Сбербанк;
  • Управляющая компания «Система Капитал»;
  • Совкомбанк.

Только в вышеперечисленных компаниях можно получить упрощенный вычет по ИИС.

Документы для налогового вычета по ИИС

Чтобы получить налоговый вычет по инвестиционному счету самостоятельно, владелец ИИС должен заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и отправить ее в ФНС вместе с другими документами, среди которых:

  • справка 2-НДФЛ;
  • договор об открытии брокерского счета;
  • платежные документы, подтверждающие внесение денежных средств на ИИС, – для получения вычета типа А;
  • справка от брокера о доходах, полученных по ИИС, – для получения вычета типа Б.

Платежными документами для налогового вычета типа А могут быть:

  • Платежное поручение. Если денежные средства зачислялись с банковского счета.
  • Приходный кассовый ордер. Если денежные средства вносились наличными.
  • Поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера о проведении операции. Если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера.

Если вы одновременно подаете в Федеральную налоговую службу декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат излишне уплаченного налога, то срок на возврат начинает исчисляться сразу же после проверки налоговой декларации. Таким образом, одновременная подача двух документов сокращает общее время ожидания на возврат денег.

Популярные вопросы

Вычет типа А инвестор может получать каждый год в случае ежегодного пополнения ИИС. Что касается вычета типа Б, то данной льготой можно воспользоваться только один раз при закрытии счета (после 3-х лет с момента открытия ИИС).

Да, с брокерского счета также можно вернуть 13%. Купите ценные бумаги и не продавайте их более 3-х лет. Если при их продаже образовалась прибыль, то владелец активов будет освобожден от уплаты НДФЛ.

Уточнить статус проверки по поводу налогового вычета можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России.

Как получить налоговый вычет ИИС?

Налоговый вычет с ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) – это крупное преимущество счета перед обычным брокерским аналогом. Налоговая манипуляция позволяет получать гарантированный доход, причем в размерах гораздо больших, чем, к примеру, приносит депозит. Мы подробно расскажем, как вернуть средства из налоговой или не платить их вовсе.

Что такое ИИС?

ИИС – это счет, предназначенный для торговли на бирже, а именно для совершения таких операций, как покупка и продажа облигаций, валюты или других финансовых инструментов. Главные плюсы ИИС – возможность налогового вычета, а также отложенный процесс выплаты налогов (они высчитываются не ежегодно, а только при закрытии счета).

Чтобы иметь привилегию в виде налогового вычета, нужно держать счет активным как минимум 3 года. Через 3 года можно или закрыть счет, или продолжить работу на бирже. Есть и другие ограничения, которые отличают ИИС от обычного брокерского счета:

  • можно иметь только один открытый инвестиционный счет;
  • нельзя выводить деньги с ИИС до закрытия, даже маленькую сумму.

Возврат налога может происходить по двум схемам:

  • тип А – возвращение денег после закрытия счета;
  • тип Б – освобождение от налога на прибыль от ИИС.

Максимальный вычет по ИИС

Если у клиента есть официальное трудоустройство и он платит НДФЛ, то максимальная сумма для него составит 52 000 рублей за календарный год. Это 13 процентов от 400 000 рублей. Дело в том, что финансовый лимит для расчета налогового возврата – это именно 400 000 рублей. Можно вкладывать и больше денег, но возврат будет происходить именно с этой суммы. Все это касается только вычета типа А.

Если клиент вкладывает гораздо больше, чем 400 000 рублей, тогда гораздо выгодней будет вычет типа Б. Налог на прибыль не будет списываться, соответственно не нужно будет вписываться в финансовые лимиты налогового возврата.

ИИС налоговый вычет – пример:

  • если доход составил 300 000 рублей, то налоговая вернет 39 000 рублей;
  • если доход составил 250 000 рублей, то возврат будет – 32 500 рублей;
  • если доход составил 500 000 рублей, то возврат будет 52 000 рублей.

Схема с вычислением 13% здесь не подходит, потому что превышена максимальная сумма. Даже если размер дохода будет 700 000 тысяч или 1 миллион, то сумма возврата не увеличится.

Документы для налогового вычета по ИИС

Чтобы получить деньги, нужно собрать пакет документов и отнести их в налоговую инспекцию. Понадобятся:

  • паспорт;
  • справка 2-НДФЛ за прошлый календарный год;
  • копия договора, который свидетельствует об открытии счета;
  • справка с отчетом о движении по счету (ее может выдать брокер).

Все эти справки нужны для получения вычета по типу А. Если выбираете вторую схему, то нужно нести документы не в налоговую, а из налоговой. Там нужно запросить справку о том, что не пользовались вычетом типа А. Такую бумагу затем нужно будет передать фондовому брокеру.

Как получить налоговый вычет?

Можно пойти двумя путями:

  1. зарегистрироваться на сайте налоговой инспекции и сделать все дистанционно;
  2. пойти в налоговую и осуществить процедуру там.

Первый способ более удобный, хоть и для регистрации кабинета на сайте придется все-таки сходить в офис налоговой. Зато затем – после создания кабинета – можно будет пользоваться несколькими удобными опциями:

  • следить за начислением любых налогов;
  • погашать долги за налоговые начисления;
  • формировать отчеты об уплате;
  • заполнять декларацию 3-НДФЛ.

Для регистрации личного кабинета на сайте Федеральной налоговой службы понадобится логин и пароль. Сгенерировать эти данные онлайн, к сожалению, нельзя. Нужно прийти в налоговую инспекцию по месту прописки с паспортом и обратиться к оператору. Он изучит документ и выдаст нужные данные.

Как получить налоговый вычет?

После ввода логина и пароля в личном кабинете данные о налогах сразу не появятся. Системе нужно будет время (1-2 дня), чтобы обработать запрос и показать необходимые сведения.

После регистрации кабинета нужно будет еще получить электронную подпись для дальнейшей верификации декларации. Сделать это можно в самом кабинете в соответствующем разделе – «Получить ЭП».

Несмотря на название – электронная подпись – пользоваться ей можно только на сайте налоговой. Для подписания документов в других учреждениях нужна другая – квалифицированная подпись.

После того, как, наконец-то, для регистрации кабинета все сделано, можно приступать к следующим шагам:

Источник https://lifehacker.ru/investicionnyj-nalogovyj-vychet/

Источник https://www.vbr.ru/investicii/help/investicii/kak-poluchit-vychet-po-iis-podrobnaya-instrukciya/

Источник https://bankiros.ru/wiki/term/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-iis

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: